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国网法治建设网站,深圳市住房建设与保障局官方网站,深圳设计网,号店网站建设公司[有需要提供此类服务的甲方IT#xff0c;请评论区留言】1. 总部模版组织结构和编码主数据管理总账框架及币种集团科目和报表口径流程模板#xff08;O2C/P2P#xff09;定价架构和税务控制收付和资金内控和权限集成和接口管理隐私和证书管理2. 会计准则会计准则基线国家科目…[有需要提供此类服务的甲方IT请评论区留言】1. 总部模版组织结构和编码主数据管理总账框架及币种集团科目和报表口径流程模板O2C/P2P定价架构和税务控制收付和资金内控和权限集成和接口管理隐私和证书管理2. 会计准则会计准则基线国家科目表收入和费用基本规则货币与折算资产和负债存货和成本关账机制所得税会计和 DTL/DTA本地合规报表3. 税务准则税务登记及规则交易税规则源泉扣缴 / 企业所得税电子发票和电子申报海关进口与出口企业所得税和转移定价税务合规文件的报送【基于对140多个国家的财税制度的理解沉淀专项系统架构能力】针对每个模块下的项目扩展出具体可落地的任务结合企业海外财务 / 合规的实际工作场景一、总部模版1. 组织结构和编码梳理集团全球组织层级总部 - 区域 - 子公司明确各层级职责边界设计统一组织编码规则包含层级、地区、业务类型等标识建立组织编码的 “申请 / 变更 / 注销” 流程同步至海外子公司维护组织架构与编码的映射台账定期核对更新2. 主数据管理定义海外业务主数据范围客户、供应商、物料、银行账户等制定主数据标准字段格式、校验规则如供应商税号规范搭建主数据全生命周期流程新增 / 变更 / 停用审批打通集团与海外系统同步定期清洗海外主数据去重、纠错确保数据一致性3. 总账框架及币种设计集团统一总账科目框架一级 / 二级科目明确使用范围确定海外业务记账本位币 辅助核算币种建立汇率管理规则来源、更新频率、折算方法配置系统多币种核算逻辑支持合并报表折算4. 集团科目和报表口径明确 “本地科目→集团科目” 的映射规则制定合并报表口径标准收入确认范围、资产分类等梳理海外报表与集团报表的差异项建立调整流程培训海外团队按集团口径编报定期复核数据合规性5. 流程模板O2C/P2PO2C订单到收款设计海外订单 “创建 - 审核 - 发货” 模板明确收款核销标准到账确认、坏账计提配置系统节点权限P2P采购到付款制定采购 “申请 - 供应商选择 - 合同签订” 模板明确发票校验 / 付款审批规范匹配订单 / 收货单设置风险管控节点预付款限额、供应商资质审核6. 定价架构和税务控制设计海外定价模型包含成本、利润、税负测算逻辑明确定价中的税务要素增值税、关税计价规则建立定价审批流程确保符合当地税务法规定期复核定价的税务合规性规避转移定价风险7. 收付和资金制定海外资金收付流程付款审批层级、收款到账确认设计区域资金池、跨境调拨等资金集中管理方案明确外汇收付的合规要求当地外汇管制、申报材料监控海外子公司资金头寸跟踪流动性风险8. 内控和权限梳理海外业务关键风险点资金支付、数据修改等设计内控流程双人复核、权限分离覆盖全环节配置海外系统用户权限功能 / 数据权限定期审计开展内控培训与演练定期检查执行情况9. 集成和接口管理梳理集团与海外系统的集成需求ERP、财务系统等设计接口技术规范数据格式、传输频率、校验规则建立接口监控机制及时处理数据异常定期优化接口性能提升数据同步效率10. 隐私和证书管理梳理海外隐私法规如 GDPR、本地数据保护法制定数据隐私流程客户数据加密存储 / 传输建立证书全生命周期流程经营许可、数字证书的申请 / 续期 / 注销维护证书台账跟踪有效期确保合规二、会计准则1. 会计准则基线确定集团统一遵循的准则如 IFRS、CAS明确基线内容制定基线落地指引科目核算、确认计量规则培训海外团队理解基线解答准则应用疑问跟踪准则修订及时更新集团基线并同步海外2. 国家科目表收集海外所在国的本地科目表要求税务 / 报表规范建立 “集团科目 - 本地科目” 映射关系确保核算兼容配置系统双科目核算集团 本地科目定期核对本地科目应用情况符合监管要求3. 收入和费用基本规则制定海外收入确认规则时点 / 时段法适用场景明确费用分类标准销售 / 管理费用划分规范费用报销凭证要求合规发票、审批流程定期复核收入 / 费用核算准确性匹配准则与本地要求4. 货币与折算明确海外记账本位币选择标准符合当地法规 集团要求制定外币交易折算规则交易日 / 结算日汇率选择规范外币报表折算方法资产负债表 / 利润表汇率配置系统折算逻辑自动核算折算差异5. 资产和负债制定固定资产规则折旧年限 / 方法符合本地要求明确无形资产摊销标准年限、残值率规范应收 / 应付账款核算坏账计提比例、账期管理定期盘点 / 函证海外资产负债确保账实相符6. 存货和成本制定存货计价方法先进先出 / 加权平均符合本地准则明确成本核算流程生产成本归集、分配规则规范存货盘点流程频率、方法盘盈盘亏处理分析存货周转率监控库存风险7. 关账机制制定海外关账时间表月度 / 季度 / 年度关键节点、时效明确关账准备工作凭证审核、往来对账、调整项确认建立关账审批流程确保数据准确跟踪关账进度解决异常问题8. 所得税会计和 DTL/DTA梳理海外所得税税率法定 / 优惠税率制定递延所得税资产DTA、负债DTL确认规则规范所得税费用核算流程当期 递延定期复核 DTA/DTL 计算准确性匹配税法与准则9. 本地合规报表收集海外本地报表要求格式、内容、报送时效制定本地报表编制流程数据采集、调整、审核培训海外团队按当地要求编报跟踪报表报送情况留存记录备审三、税务准则1. 税务登记及规则梳理海外税务登记要求税号类型、申请材料协助海外子公司申请税号增值税号、企业所得税号建立税务登记信息台账税号、有效期、登记机关跟踪当地登记政策变化及时更新信息2. 交易税规则梳理海外交易税类型增值税、销售税、消费税明确各交易税的计税依据、税率、纳税义务发生时间制定交易税 “计算 - 申报 - 缴纳” 流程定期复核交易税核算规避漏报 / 错报风险3. 源泉扣缴 / 企业所得税明确海外源泉扣缴场景股息、利息、特许权使用费梳理源泉扣缴税率、扣缴流程制定企业所得税预缴、汇算清缴流程时间、材料、申报方式协助海外子公司完成所得税申报与缴纳4. 电子发票和电子申报收集海外电子发票规范开具、接收、存储要求建立电子发票管理流程开具审批、接收校验、存档梳理电子税务申报的系统要求、操作步骤培训海外团队使用电子申报系统确保按时申报5. 海关进口与出口梳理海外海关监管要求报关材料、关税税率制定进出口报关流程材料准备、代理选择、申报明确海关完税价格核算规则规范关税计提与缴纳跟踪海关政策变化优化进出口流程6. 企业所得税和转移定价梳理海外所得税优惠政策协助申请税收优惠制定转移定价政策关联交易定价方法、文档要求协助准备转移定价文档本地文档、主体文档定期复核关联交易定价合理性规避税务调整7. 税务合规文件的报送梳理海外需报送的税务文件纳税申报表、财务报表明确文件的报送时效、机关、方式建立报送台账跟踪状态存档税务文件以备稽查